Seguimiento A Las Recomendaciones Generales En La Auditoría A Los Procesos Del Área De Recaudación Y Cartera Del CNEL EP
Resumen
La presente investigación titulada SEGUIMIENTOS A LAS RECOMENDACIONES
GENERALES EN LA AUDITORIA A LOS PROCESOS DEL AREA DE RECAUDACION
Y CARTERA DEL CNEL EP, se realiza para verificar el cumplimiento de las
recomendaciones realizadas por la Auditoría Interna a esta empresa pública en lo que se
refiere al cumplimiento de los procedimientos y políticas que regulan las actividades de
recaudación en las distintas Agencias que pertenecen al área de servicio de la CNEL EP,
poniendo énfasis a las agencias de Ventanas, Vinces, Baba, Catarama; así como también a los
de saneamiento y recuperación de la cartera; en el periodo comprendido entre marzo de 2013
a diciembre de 2016, donde de acuerdo a informe de Auditoria del mes de marzo de 2017, se
indica que el mayor problema detectado en estas Agencias es la falta de presentación por
parte del recaudador de los informes diarios del cierre de caja parcial o final el cual es
generado por el sistema comercial; la cual es una actividad establecida en los procedimientos
internos.